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재정성과 / 평가

9-1. 성과보고서

성과보고서란 자치단체가 부서별로 성과목표·지표를 사전에 설정하고, 목표치 달성여부 등의 성과정보를 제공하는 보고서입니다.

- 신안군은 본 회계연도의 ‘희망이 샘솟는 신안’이라는 비전을 달성하기 위해 ‘성과보고서’에 ‘비전-전락목표(28개)-정책사업목표(67개)-단위사업(140개)’로 구성된 성과관리체계를 구축하여 운영하고 있습니다.

- 또한, 성과목표의 성과 달성 여부를 측정하기 위하여 총 67개의 정책사업목표와 140개의 성과지표를 설정하고, 성과지표마다 달성하고자 하는 목표치를 설정하였습니다.

신안군 성과지표 달성현황

(단위 : 개, 백만원)

실국명	성과목표						결산액
	전략 목표수	정책사업목표		성과 달성도			결산액	전년도 결산액	비교 증감
		개수	지표수	초과달성	달성	미달성
계	28	67	140	1	123	16	512,571	482,693	29,878
기획홍보담당관	1	3	7	0	6	1	2,393	2,482	-89
민원봉사과	1	1	2	0	2	0	2,671	2,996	-325
주민복지과	1	4	8	0	8	0	53,611	64,230	-10,619
교육복지과	1	3	8	0	8	0	19,728	0	19,728
문화관광과	1	6	12	0	6	6	15,228	14,685	544
세계유산과	1	4	4	0	4	0	7,704	0	7,704
환경조성과	1	2	3	0	3	0	8,873	16,461	-7,588
행정지원과	1	4	12	1	11	0	28,224	24,596	3,628
세무회계과	1	2	4	0	4	0	63,512	57,903	5,609
친환경농업과	1	1	6	0	6	0	51,980	44,759	7,221
해양수산과	1	2	5	0	5	0	7,972	33,626	-25,654
해양자원과	1	2	5	0	5	0	22,809	0	22,809

실국명	성과목표						결산액
	전략 목표수	정책사업목표		성과 달성도			결산액	전년도 결산액	비교 증감
		개수	지표수	초과달성	달성	미달성
지역경제과	1	6	11	0	10	1	10,680	8,881	1,800
공원녹지과	1	1	3	0	2	1	15,077	0	15,077
안전건설과	1	4	8	0	8	0	73,965	67,918	6,047
도서개발과	1	4	8	0	5	3	55,561	67,563	-12,002
교통지원과	1	2	5	0	5	0	16,745	0	16,745
의회사무과	1	1	2	0	2	0	886	1,049	-163
농업기술센터	1	2	4	0	4	0	8,210	7,482	728
보건소	1	1	4	0	3	1	14,737	13,662	1,075
상하수도사업소	1	5	11	0	11	0	22,951	43,485	-20,534
대광개발사업소	1	1	1	0	0	1	1,720	2,456	-736
홍도관리사무소	1	1	1	0	0	1	521	513	8
가거도관리사무소	1	1	1	0	0	1	113	0	113
흑산공항지원단	1	1	2	0	2	0	81	2,401	-2,320
농업일자리사업단	1	1	1	0	1	0	6	0	6
수산일자리사업단	1	1	1	0	1	0	20	0	20
공공사업보상지원단	1	1	1	0	1	0	970	0	970
지도읍	0	0	0	0	0	0	516	496	19
압해읍	0	0	0	0	0	0	513	525	-13
증도면	0	0	0	0	0	0	346	338	8
임자면	0	0	0	0	0	0	360	363	-2
자은면	0	0	0	0	0	0	382	365	16
비금면	0	0	0	0	0	0	431	426	5
도초면	0	0	0	0	0	0	445	452	-7
흑산면	0	0	0	0	0	0	538	517	21
하의면	0	0	0	0	0	0	336	344	-7
신의면	0	0	0	0	0	0	337	319	19
장산면	0	0	0	0	0	0	317	310	8
안좌면	0	0	0	0	0	0	453	452	1
팔금면	0	0	0	0	0	0	292	289	3
암태면	0	0	0	0	0	0	354	348	6

▸ 결산액은 성과평가의 대상이 되지 않는 사업에 대한 결산액도 포함한 총계

▸ ◎ : 초과달성(130% 이상), ○ : 달성(100～130% 미만), × : 미달성(100% 미만)

▸ 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 참조하세요(http://www.shinan.go.kr/)

9-2. 복식부기 재무제표

본 표는 복식부기 재무제표 상의 자산 및 부채, 비용과 수익에 대한 요약정보입니다. 자세한 내용은 ‘복식부기 재무제표’에서 확인할 수 있습니다.

(단위: 백만원, %)

구 분	2017년	2018년	증 감	유사 지자체 평균
자산 총계	2,323,447	2,370,955	47,508	2,350,533
부채 총계	28,032	25,645	-2,387	24,665
비용 총계	433,555	441,695	8,140	370,189
수익 총계	510,344	528,855	18,511	464,273

‣ 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 찾아보세요(http://www.shinan.go.kr/)

복식부기 재무제표 항목

- 재무제표

- 재무제표에 대한 주석

- 필수 보충정보

- 부속 명세서

9-3. 기금 성과분석결과

기금성과분석이란 기금운용의 투명성･효율성을 제고하기 위해 매년 전체 기금을 분석하여 그 결과를 주민과 지방의회에 공개하는 제도로서, 다음 표는 우리 신안군의 기금이 얼마나 계획적이고 효율적으로 운영되고 있는지를 비교한 것입니다.

▸ 2018회계연도 기금운용에 대한 2019년 성과분석 결과이며, 결과 확정 후 별도 수시 공시(‘20.2. 예정)

9-4. 재정분석 결과

분 야 (분석지표)		해당자치단체	전국평균	유사 지자체 평균
Ⅰ. 재정건전성	1. 통합재정수지비율	6.20%	3.55%	5.81%
	2. 경상수지비율	77.14%	67.58%	71.72%
	3. 관리채무비율	0.00%	7.35%	0.65%
	4. 통합유동부채비율	5.28%	23.26%	4.60%
	5. 공기업부채비율	0.00%	37.26%	4.83%
	6. 총자본대비영업이익률	0.00%	-0.92%	-6.08%
Ⅱ. 재정효율성	7-1 자체수입비율(지방세)	1.80%	25.90%	3.45%
	(증감률_지방세수입)	0.42%	5.43%	-0.65%
	7-2 자체수입비율(세외수입)	2.79%	4.28%	3.58%
	(증감률_세외수입)	6.01%	-1.20%	7.20%
	8. 지방세징수율	94.00%	97.80%	95.42%
	8-1. 지방세징수율 제고율	1.0051	1.0007%	0.9962%
	9-1. 체납액관리비율(지방세)	0.21%	1.51%	0.34%
	(증감률_지방세체납액)	0.99%	-5.44%	4.70%
	9-2. 체납액관리비율(세외수입)	0.19%	0.99%	0.42%
	(증감률_세외수입체납액)	17.12%	-5.41%	-3.60%
	10. 지방보조금비율	9.81%	6.14%	8.19%
	10-1. 지방보조금 증감률	-5.11%	3.07%	-1.58%
	11. 출자․출연․전출금비율	0.27%	2.48%	1.36%
	11-1. 출자․출연․전출금 증감률	202.63%	4.28%	43.22%
	12. 지방의회경비 절감률	16.08%	19.10%	30.68%
	13. 업무추진비 절감률	23.12%	22.61%	18.54%

☞ 경상수지비율은 전년대비 8%이상 지표가 개선되었으나, 동종단체 평균 대비 상대적으로 높은 수준으로 나타남, 이는 사회간접시설 유지보수비가 경상비용 중 크게 나타나고 있으며, 담당부서에서 지출시 분개검증 오류로 자산으로 등록되어야 할 사항이 수선 유지비로 분류됨으로써 비용 과다 계상됨. 또한 천사대교 건설 관련 비용 증가도 주요원인 임. 지방세 수입 비율은 1.80%로 동종평균 3.45%에 비해 낮은 수준을 보이고 있으나, 이는 농어업 외 산업기반이 전무해 지속적인 세입 발굴 노력이 필요함.

참고 : 분석지표별 산정공식

지 표 명	산 식	속성	지표값 설명
1. 통합재정수지비율	(세입 - 지출 및 순융자) / 통합재정규모 × 100	↑	비율이 높을수록 재정운영의 건전성이 우수함
2. 경상수지비율	경상비용/경상수익 × 100	↓	비율이 높을수록 재정 건전성이 낮음
3. 관리채무비율	지방채무잔액(BTL 지급액 포함)/세입결산액 × 100	↓	비율이 낮을수록 재무구조가 건전함
4. 통합유동부채비율	유동부채 / 유동자산 × 100	↓	비율이 낮을수록 재정건성이 우수함
5. 공기업부채비율	부채총액/자기자본 × 100	↓	비율이 낮을수록 재무구조가 건전함
6. 총자본대비영업이익률	영업이익/총자본 × 100	↑	비율이 높을수록 영업실적이 우수, 재정안정성이 우수함
7. 자체수입비율(증감률)	3년평균 자체수입 징수액 / 세입결산액 × 100	↑	비율이 높을수록 자체수입 확충을 위한 자구노력이 높음
8. 지방세징수율(제고율)	지방세실제수납액 / 지방세징수결정액 × 100	↑	비율이 높을수록 징수노력이 높음
9. 체납액관리비율(증감률)	체납누계액 / 세입결산액 × 100	↓	비율이 낮을수록 체납 지방세관리 및 축소노력이 높음
10. 지방보조금비율(증감률)	지방보조금결산액 / 세출결산액 × 100	↓	비율이 낮을수록 재정운영의 탄력성과 유연성이 높음
11. 출자․출연․전출금비율(증감률)	출자․출연․전출금결산액 / 세출결산액 × 100	↓	비율이 낮을수록 재정부담이 낮음
12. 지방의회경비절감률	100-{(지방의회경비 결산액/지방의회경비 기준액)× 100}	↑	지표값이 높을수록 의회경비 절감노력이 높음
13. 업무추진비절감률	100-{(업무추진비 결산액/업무추진비 기준액) × 100)}	↑	지표값이 높을수록 업무추진비 절감노력이 높음

9-5. 재정건전화계획 및 이행현황

지방재정법 제55조제3항에 따라 재정진단 결과를 토대로 행정안전부로부터 재정건전화계획의 수립 및 이행을 권고 받은 자치단체에 한하여 작성합니다.

☞ 우리 신안군은 재정 운영이 건전하여 해당사항 없습니다.

9-6. 성인지 결산현황

성인지 결산은 성인지 예산이 여성과 남성의 예산 수혜에 어떤 영향을 미쳤으며, 성차별 개선에 어떤 역할을 하였는지를 평가·점검하여 그 결과를 다음연도 예산편성에 반영하는 제도입니다.

일례로 여성 취업지원 사업의 경우, 예산 집행결과를 양성평등 관점에서 성평등 효과를 분석하여 불평등하다고 할 때, 그 결과를 다음연도 예산편성에 반영하는 방법입니다.

성인지 결산은 2012년부터 시범 운영, 2013년부터 본격 운영하고 있으며, 아래의 표에서는 우리 신안군의 2018년 성인지결산 대상사업의 집행실적 및 성평등 효과 등을 확인할 수 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분	예산현액	집행액	집행률(%)
총 계	14,228	11,621	81.67
양성평등정책추진사업	951	911	95.73
성별영향분석평가사업	7,736	7,300	94.36
자치단체 특화사업	5,541	3,410	61.55

▸ 2018년 성인지결산 기준

▸ 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 참조하세요(http://www.shinan.go.kr/)

9-7. 행사·축제 원가회계 정보

		2019년 지방자치단체 재정공시 편람

행사·축제 원가회계정보란 행사·축제 성격의 사업을 추진하기 위해 직·간접적으로 투입한 모든 재원의 정보를 의미합니다.

작년 신안군에서 추진한 행사·축제 현황은 다음과 같습니다.

총괄현황

(단위 : 건, 천원)

연도별	전체 행사·축제 현황		집행액 1천만원 이상 행사·축제 현황			집행액 1천만원 미만 행사·축제 현황
	건수	집행액	건수	집행액	순원가	건수	집행액	순원가
2018년(A)	23	842,916	19	831,916	831,816	4	11,100	11,100
2017년(B)	35	1,272,212	27	1,241,425	1,231,425	8	30,787	30,787
증감(A-B)	△12	△429,296	△8	△409,609	△399,909	△4	△19,687	△19,687

2018년에 개최한 모든 행사·축제 현황

연번	유형구분 *	행사·축제명	개최기간	주요내용	원가정보			소관부서	전화번호
					총원가 ⓐ	사업수익 ⓑ	순원가 ⓒ=ⓐ-ⓑ
총 계					842,916		842,916	-
1	③	전국섬등산대회	2018.11.10.~2018.11.10	식전행사(풍물놀이), 본행사(등산대회), 부대행사(향토식당 운영, 특산품 판매, 시금치 캐기) ※ 임자 섬 등산대회는 기상관계로 취소	31,665	0	31,665	공원녹지과	061-240-8456
2	③	식목일기념나무심기행사	2018.03.16.~2018.03.16	수목식재(면적 3.0ha / 수량 1000주)	19,860	0	19,860	공원녹지과	061-240-8926
3	①	신안군 다문화가족 한마음 축제	2018.04.07.~2018.04.0.	- 일 시 : 2018. 4. 7(토) 10:00 ~ 17:00 - 장 소 : 신안군민체육관 - 참여인원 : 다문화가족, 군민 등 500명 - 축제구성 : 식전행사/개회식/본행사(어울림마당) / 부대행사 등	30,000	0	30,000	교육복지과	061-240-8707
4	③	신안군농업인한마음대회	2018.11.14.~2018.11.14	신안군농업인단체 한마음대회 개최	35,000	0	35,000	농업기술센터	061-240-4111
5	③	제27회 한국 난 명품 전국대회 지원사업	2018.03.17.~2018.03.18	한국춘란 1,000여점 전시, 개막식, 난 클리닉, 한국춘란판매장 운영 등	30,000	0	30,000	농업기술센터	061-240-4192
6	④	전통문화발표회	2018.11.14.~2018.11.14	2018년 제1회 전통 문화발표회 개최	60,000	0	60,000	농업기술센터	240-4132
7	⑥	신안튤립축제	2018.04.12.~2018.04.2.	문화체험행사, 편의 볼거리 시설, 행사홍보 등	90,000	0	90,000	대광개발사업소	061-240-4041
8	⑥	신안미술협회 신안사상대회 및 작품전시회	2018.03.01.~2018.11.3.	제5회 신안전국튤립학생사생대회, 제4회 신안미술협회 정기회원전 및 우수작전시회	20,000	0	20,000	문화관광과	061-240-8354
9	④	인동초 전국국악대전	2018.09.01.~2018.09.0.	고법, 판소리, 무용, 기악분야에서 명인부, 일반부, 신인부, 학생부, 초등부 경연 실시	70,000	0	70,000	문화관광과	061-240-8354
연번	유형구분 *	행사·축제명	개최기간	주요내용	원가정보			소관부서	전화번호
					총원가 ⓐ	사업수익 ⓑ	순원가 ⓒ=ⓐ-ⓑ
10	③	신안증도 슬로시티 보물찾기	2018.05.04.~2018.05.27	신안 증도 슬로시티 관광활성화 및 지역주민 참여를 위한 축제 개최 - 버스 투어 운영 - 주민 참여 장터 운영 - 공연 - 홍보	40,879	0	40,879	문화관광과	061-240-8684
11	③	노인대학연합 체육대회	2018.04.24.~2018.04.24	제8회 노인대학연합체육대회를 개최- 식전행사, 기념식, 노인대학별 장기자랑 및 게임, 운동회	30,000	0	30,000	주민복지과	061-240-8942
12	③	신안군지회장기 게이트볼대회	2018.11.13.~2018.11.1.	개회식, 읍면 댜항경기, 시상식 등	38,000	0	38,000	주민복지과	061-240-8941
13	①	신안군장애인한마음대축제	2018.11.08.~2018.11.0.	기념식 및 축하공연, 레크레이션, 노래자랑 등	35,000	0	35,000	주민복지과	061-240-8424
14	③	보훈가족 한마음대회	2018.11.22.~2018.11.2.	식전행사, 개회식, 오찬, 문화행사 등	20,000	0	20,000	주민복지과	061-240-8935
15	③	신안군 체육인의 밤	2018.12.14.~208.12.14.	체육 유공자 발굴 및 포상	29,890	0	29,890	행정지원과	061-240-8367
16	③	신안군수기체육대회	2018.03.30.~2018.03.31	축구 등 8개 종목 읍면 대항전	91,227	0	91,227	행정지원과	061-240-8367
17	③	신안군이장연합회 한마음대회	2018.09.06.~2018.09.0.	- 일 시 : 2018.09.06.(목) 11시~ - 장 소 : 신안군민 체육관 - 참석대상 : 이장연합회 회원 및 가족 등 (500여명)	27,273	0	27,273	행정지원과	061-240-8236
18	⑥	신안공직자 명랑 가을운동회	2018.11.03.~208.11.03.	체육경기, 어울림마당, 부대행사	49,991	0	49,991	행정지원과	061-240-8241
19	③	신안군종목별협회장기 체육대회	2018.11.16.~2018.11.17	축구 등 8개 종목 읍면 대항전	83,032	0	83,032	행정지원과	061-240-8367
20	④	지도향교춘계석전제봉행	2018.03.26.~2018.03.26	초헌례, 아헌례, 종헌례 봉행	2,500	0	2,500	문화관광과	061-240-8353
21	④	지도향교추계석전제봉행	2018.09.12.~2018.09.12.	초헌례, 아헌례, 종헌례 봉행	2,500	0	2,500	문화관광과	061-240-8353

(단위 : 건, 천원)

연번	유형구분 *	행사·축제명	개최기간	주요내용	원가정보			소관부서	전화번호
					총원가 ⓐ	사업수익 ⓑ	순원가 ⓒ=ⓐ-ⓑ
22	③	신안군지회장기 한궁대회	2018.11.28.~2018.11.28.	개회식, 참가자 대항경기 시상식 등	2,100	0	2,100	주민복지과	061-240-8941
23	③	신안군지회장기 노인친선 장기대회	2018.12.18.~2018.12.18.	전통 놀이인 장기대회	4,000	0	4,000	주민복지과	061-240-8941

▸ 행사·축제 유형구분 : ① 사회적 약자배려 ② 지역특산물·전통시장 활성화 ③ 주민화합과 건강한 지역사회 ④ 전통문화 계승·보존·홍보 ⑤ 국제 우호 친선 협력 ⑥ 기타

2018년회계연도 행사·축제별 원가회계정보(별지)

행사·축제 원가회계정보 연도별 비교표(별지)

9-8. 청사신축 원가회계 정보

청사 신축비용 원가정보란 지방자치단체가 사무 등의 처리를 위해 사용하는 청사 신축에 투입되는 비용에 대하여 기본계획 수립부터 준공 때까지의 단계별로 공개하여, 지역주민의 자율적 통제를 통하여 과대･호화청사를 방지하고 지방재정 건전성을 확보하기 위한 정보입니다.

작년 신안군에서 추진한 청사신축현황은 다음과 같습니다.

청사신축 사업명	총사업비 (백만원)	사업기간	용도 (본청, 의회, 기타)
		해당없음

▸ 대상사업 : ‘18년 준공된 사업

9-9. 수의계약 현황

우리 신안군의 1,000만원 이상 수의계약 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 건, 백만원)

1,000만원 이상 총계약 실적(A)		1,000만원 이상 수의계약 실적(B)		비 율(B/A)		비 고
건수	금액	건수	금액	건수	금액
2,058	1,131,943	1,139	33,836	55.34	2.99

‣ 대상회계 : 일반회계, 기타특별회계

※ 작성대상 : 1,000만원 이상 (수의)계약 건(G2B포함)

연도별 수의계약 현황

(단위 : 백만원)

구 분		연도별
		2014	2015	2016	2017	2018
수의계약 실 적	건수	30	9	19	47	1,139
	금액	1,155	345	282	690	33,836

※ 2018년 이전 실적은 G2B 불포함이며, 2018년부터 G2B를 포함한 실적입니다.

연도별 수의계약 현황

9-10. 자치단체 공공시설물 운영 현황

자치단체 공공시설물 운영 현황이란 각 자치단체가 관리‧운영하는 시설물의 규모, 시설물 운영에 필요한 관리인력과 비용, 시설물 이용자수, 순수익 등을 통해 해당 공공시설물이 얼마나 내실 있게 운영되고 있는지를 나타내는 지표입니다.

자치단체 공공시설물 현황(기초 100억원 이상)

‣ 공공시설물 시설현황

(단위 : 백만원)

자치 단체명	시설 유형	시설 구분	시설명	건립일	건물 면적 (㎡)	토지 면적 (㎡)
신안군	체육시설	체육시설 (축구장)	신안공설 운동장	2016.10.15	1,284	85,252

‣ 공공시설물 운영현황

(단위 : 백만원)

시설명	운영방식	관리인력	연간이용인원	자산가치 변동현환					운영비용 (A)	운영수익 (B)	순수익 (C=B-A)
				건립비용	감가 상각비	감가상각비 누계	장부가액	내용연수
신안공설 운동장	직영	3	15,597	19,121	390	845	18,276	40	30	7	△23

9-11. 예산낭비신고 접수·처리 현황

자치단체 예산낭비신고센터에 국민신문고, 자치단체 홈페이지, 서면 등을 통해 신고된 예산낭비신고에 대한 접수·처리 현황입니다.

접수․처리기간(’18.1.1. ~ 12.31.)

(단위 : 건, 천원)

총 접수 건수				접수내역				조치결과 (타당한 신고)			예산절감(낭비)액
계	국민 신문고	홈페이지	서면 등	계	타당한 신고	타당성 없는 신고	무관한 신고	계	조치완료	진행중
1	1			1			1

▸ 예산낭비신고센터 운영관련 신고 포상금(예산성과금) 지급현황 : 건수, 인원, 금액

9-12. 조정교부금 교부 실적

조정교부금이란 시·도가 관할 시·군·구간의 재정력 격차를 조정하기 위해 시·도세 일부를 재원으로 일정한 산정방식을 적용하여 교부하는 금액을 말합니다.

우리군은 해당이 없습니다.

9-13. 지방재정 신속집행 실적

신속집행이란 내수경기 진작 및 지역경제 활성화를 기하고 공공자금의 선순환을 도모하며 예산의 이월 및 불용을 최소화하기 위하여 지방자치단체별 연간 예산을 상반기에 앞당겨 집행하는 것을 말합니다. 2018년도 6월말까지의 지방자치단체 신속집행 목표율은 신속집행 대상액 대비 57.0%이며, 광역자치단체는 58.5%(단, 세종·제주는 기초 목표율 적용), 기초자치단체와 지방공기업은 55.5%입니다.

(단위 : 억원, %)

신속집행 대상액(A)	신속집행 목표액(B)	집행액(C)	대상액 대비 집행률 (D=C/A*100)	목표액 대비 집행률 (E=C/B*100)
289,402	160,618	192,919	66.66	120.11

9-14. 감사결과

우리 신안군이 감사원, 행정안전부 등 중앙부처, 상급 자치단체(시･도) 등으로 부터 받은 재정분야 감사결과입니다.

감사기관명	처분일시	제 목 (감사내용)	처분내용 (행정상･재정상)	처리결과
		해 당 없 음

▸ 보다 자세한 내용은 다음의 사이트를 참조하세요(http://www.shinan.go.kr/)

※ 처분지시가 진행 중인 것은 제외

※ ’18년도에 처분 완료된 감사결과 중 재정분야에 한하여 작성